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Excel Finanzplanung: Schritt-für-Schritt Anleitung

Marcus Smolarek

Marcus Smolarek

Gründer von finban

Zuletzt aktualisiert

Von der ersten Tabelle bis zum vollständigen 3-Statement-Modell – hier findest Du Anleitungen für jedes Level. Jede Anleitung enthält konkrete Schritte, die Du direkt in Excel umsetzen kannst.

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Für Einsteiger

Liquiditätsplan in Excel erstellen (Grundlagen)

Ein Liquiditätsplan beantwortet die wichtigste Frage jedes Unternehmers: Habe ich genug Geld auf dem Konto?

Was Du brauchst: Excel oder Google Sheets, Kontoauszüge der letzten 3–6 Monate.

Schritt 1: Tabellenstruktur anlegen

  • Monate als Spalten (Jan–Dez)
  • Kategorien als Zeilen (Einnahmen, Ausgaben, Salden)
  • Erste Zeile: Anfangsbestand

Schritt 2: Anfangsbestand eintragen

  • Aktueller Kontostand als Startpunkt in Zelle B2
  • Formel für Folgemonate: =VORHERIGER_ENDBESTAND

Schritt 3: Einnahmen erfassen

  • Umsätze nach Produktlinie/Service
  • Fördermittel und Kapitalzuflüsse
  • Wichtig: Immer nach erwartetem Zahlungseingang planen (nicht Rechnungsdatum!)

Schritt 4: Ausgaben erfassen

  • Fixkosten: Miete, Gehälter, Versicherungen (jeden Monat gleich)
  • Variable Kosten: Marketing, Dienstleister, Material
  • Steuern: USt-Vorauszahlung (quartalsweise), Gewerbesteuer

Schritt 5: Endbestand berechnen

=Anfangsbestand + SUMME(Einnahmen) - SUMME(Ausgaben)

Schritt 6: Bedingte Formatierung

  • Endbestand-Zellen rot färben, wenn < 0
  • Gelb, wenn < 10.000 € (oder Dein individueller Schwellenwert)

Schritt 7: Diagramm erstellen

  • Linienchart mit Endbestand über alle 12 Monate
  • Zusätzlich: Balkendiagramm mit Einnahmen vs. Ausgaben pro Monat

Zeitaufwand: ~2 Stunden für den Aufbau, danach 30–60 Min/Woche für die Pflege.

Zur Liquiditätsplanung →

Cashflow-Rechnung aufbauen (Direkte Methode)

Die direkte Methode ist die intuitivste Art, Deinen Cashflow zu berechnen: Du listest alle tatsächlichen Ein- und Auszahlungen auf.

Operative Einzahlungen:

  • Kundenzahlungen (aus Rechnungen)
  • Zinserträge
  • Steuererstattungen

Operative Auszahlungen:

  • Lieferanten und Dienstleister
  • Gehälter und Sozialabgaben
  • Miete und Nebenkosten
  • Steuerzahlungen (USt, Gewerbesteuer)

Investitions-Cashflow:

  • Anlagenkäufe (Computer, Maschinen, Büroausstattung)
  • Anlagenverkäufe

Finanzierungs-Cashflow:

  • Kreditaufnahme / Kreditrückzahlung
  • Eigenkapitalzuführung (z. B. Gesellschaftereinlage)

Ergebnis: Netto-Cashflow = Veränderung des Kontostands in der Periode.

Mehr zur Cashflow-Berechnung →

Für Fortgeschrittene

Szenarioplanung mit Datentabellen

Szenarien helfen Dir, Risiken und Chancen zu quantifizieren, bevor sie eintreten.

Schritt 1: Eingabezelle definieren z. B. Umsatzwachstum in Zelle B2 (aktueller Wert: 5 %)

Schritt 2: Ergebniszelle definieren z. B. Endbestand Dezember (Zelle N14)

Schritt 3: Varianten anlegen Spalte mit alternativen Werten:

  • -10 % (Worst Case)
  • 0 % (Stagnation)
  • 5 % (Base Case)
  • 15 % (Best Case)
  • 25 % (Aggressive Growth)

Schritt 4: Datentabelle erstellen

  1. Markiere die Varianten + Ergebnisformel
  2. Daten → Was-wäre-wenn-Analyse → Datentabelle
  3. Eingabezelle: B2

Schritt 5: Ergebnis interpretieren Du siehst sofort, wie sich jede Wachstumsrate auf Deinen Endbestand auswirkt.

Pro-Tipp: Für zwei Variablen gleichzeitig (z. B. Umsatzwachstum × Zahlungsziel) nutze die 2D-Datentabelle.

Rolling Forecast aufbauen

Ein Rolling Forecast schreibt die Planung jeden Monat um einen Monat fort – statt einmal jährlich zu planen.

Warum Rolling Forecast?

  • Die Jahresplanung ist ab Q3 nur noch historisch relevant
  • Ein Rolling Forecast ist immer aktuell
  • Bessere Reaktionsfähigkeit auf Marktveränderungen

Aufbau:

  1. Planungshorizont: Immer 12 Monate ab dem aktuellen Monat
  2. Ist-Daten: Abgeschlossene Monate mit echten Zahlen überschreiben
  3. Plan-Daten: Restliche Monate mit aktualisierten Annahmen planen
  4. Soll-Ist-Vergleich: Abweichungen analysieren und Annahmen anpassen
  5. Update-Rhythmus: Monatlich, idealerweise in der ersten Woche

Praktischer Tipp: Erstelle ein separates Blatt für den Soll-Ist-Vergleich. Nutze =(IST-PLAN)/PLAN für die prozentuale Abweichung und bedingte Formatierung bei > 10 % Abweichung.

Für CFOs & Finance-Teams

3-Statement-Modell in Excel

Das Königsmodell der Finanzplanung – GuV, Bilanz und Cashflow-Rechnung, vollständig verknüpft.

Schritt 1: GuV aufbauen

Umsatz
  − Herstellungskosten
= Bruttoergebnis
  − Betriebsausgaben (Personal, Miete, Marketing)
= EBITDA
  − Abschreibungen
= EBIT
  − Zinsen
= EBT
  − Steuern
= Jahresüberschuss

Schritt 2: Bilanz aufbauen

  • Aktiva: Anlagevermögen + Umlaufvermögen (Forderungen, Vorräte, Cash)
  • Passiva: Eigenkapital + Fremdkapital (Verbindlichkeiten, Rückstellungen)
  • Prüfformel: =Summe(Aktiva) - Summe(Passiva) muss immer 0 ergeben

Schritt 3: Cashflow-Rechnung (indirekte Methode)

Jahresüberschuss (aus GuV)
  + Abschreibungen (nicht zahlungswirksam)
  ± Working-Capital-Veränderungen
= Operativer Cashflow
  − Investitionen
= Free Cashflow
  ± Finanzierungs-Cashflow
= Netto-Cashflow

Schritt 4: Verknüpfungen herstellen (der kritische Teil)

  • GuV → Bilanz: Jahresüberschuss erhöht das Eigenkapital
  • Bilanz → Cashflow: Veränderungen in Forderungen, Verbindlichkeiten, Vorräten
  • Cashflow → Bilanz: Endbestand Cash = liquide Mittel in der Bilanz

Zeitaufwand: 1–2 Tage für den Aufbau. Danach ist es das mächtigste Planungsinstrument – aber auch das fehleranfälligste.

Excel-Finanzplanung aufbauen: Der 3-Phasen-Plan

Phase 1: Setup (Tag 1–2)

Ziel: Grundstruktur steht, erste Zahlen sind drin.

  1. Datei anlegen: Ein Workbook mit Blättern für: Annahmen, Einnahmen, Ausgaben, Liquidität, Dashboard
  2. Annahmen-Blatt: Alle Variablen zentral pflegen (Steuersatz, Zahlungsziel, Wachstumsrate, Inflationsannahme)
  3. Kategorien definieren: Einnahmen (Umsatz Produkt, Service, Sonstige) und Ausgaben (Gehälter, Miete, Marketing, Software, Steuern, Investitionen)
  4. Bankdaten importieren: Letzte 3–6 Monate Kontoauszüge als Basis
  5. Ist-Daten eintragen: Abgeschlossene Monate mit echten Zahlen füllen

Phase 2: Build (Tag 3–5)

Ziel: Modell berechnet automatisch, Szenarien sind möglich.

  1. Formeln aufbauen: SUMME, WENN, SVERWEIS für automatische Berechnungen
  2. Liquiditätsplan verknüpfen: Anfangsbestand + Einnahmen − Ausgaben = Endbestand
  3. Bedingte Formatierung: Warnschwellen definieren (gelb < 10.000 €, rot < 0 €)
  4. Szenarien anlegen: Base Case kopieren, Annahmen variieren (±20 % Umsatz)
  5. Dashboard erstellen: Linienchart (Cashflow), Balkendiagramm (Einnahmen vs. Ausgaben), Kennzahlen (Burn Rate, Runway)
  6. USt-Berechnung: Quartalsweise Vorauszahlung automatisch berechnen

Phase 3: Review & Maintain (laufend)

Ziel: Modell bleibt aktuell und entscheidungsrelevant.

  1. Wöchentlich: Bankdaten aktualisieren, neue Transaktionen eintragen
  2. Monatlich: Soll-Ist-Abgleich, Forecast anpassen, Monatsabschluss-Checkliste durchgehen
  3. Quartalsweise: Quartals-Review, Annahmen validieren, Szenarien aktualisieren
  4. Jährlich: Modell-Audit, Struktur prüfen, ggf. Upgrade auf spezialisierte Software evaluieren

Zeitaufwand pro Woche: 30–60 Minuten (wenn das Modell sauber aufgebaut ist).

Diese 30–60 Minuten pro Woche kannst Du Dir sparen. Finban synchronisiert Deine Bankkonten automatisch, kategorisiert Transaktionen, berechnet Deinen Forecast und zeigt Dir Szenarien per Knopfdruck. Kostenlos starten →