Die 5 wichtigsten Cashflow-KPIs für Unternehmer

Die 5 Cashflow-KPIs, die jeder Unternehmer kennen muss

Nicht jede Zahl ist gleich wichtig. Diese 5 KPIs geben dir einen klaren Überblick über die finanzielle Gesundheit deines Unternehmens.

1. Cash Runway

Was ist das? Die Anzahl der Monate, die dein Unternehmen mit dem aktuellen Bargeldbestand und der aktuellen Burn Rate überleben kann.

Berechnung: Bargeldbestand ÷ monatliche Burn Rate = Cash Runway

Warum wichtig? Der Cash Runway zeigt dir, wie viel Zeit du hast. Unter 6 Monaten wird es kritisch — dann solltest du dringend handeln.

Zielwert: Mindestens 12 Monate für Start-ups, 3-6 Monate für etablierte Unternehmen.

2. Burn Rate

Was ist das? Der Betrag, den dein Unternehmen monatlich netto verbrennt (oder generiert).

Berechnung: Monatliche Ausgaben - Monatliche Einnahmen = Burn Rate

Warum wichtig? Die Burn Rate zeigt dir, wie schnell dein Geld wegschmilzt. Sie ist besonders für Start-ups und wachsende Unternehmen entscheidend.

Zielwert: Sinkend (oder negativ, was bedeutet, dass du Geld generierst).

3. Cash Conversion Cycle (CCC)

Was ist das? Die Zeit in Tagen von der Ausgabe bis zum Eingang der entsprechenden Einnahme.

Berechnung: Debitorenlaufzeit + Lagerdauer - Kreditorenlaufzeit = CCC

Warum wichtig? Je kürzer der CCC, desto weniger Kapital bindest du. Ein langer CCC kann trotz guter Auftragslage zu Liquiditätsproblemen führen.

Zielwert: So kurz wie möglich. Versuche, unter 30 Tagen zu bleiben.

4. Operating Cash Flow

Was ist das? Der Cashflow aus dem operativen Geschäft — also das Geld, das dein Kerngeschäft generiert oder verbraucht.

Berechnung: Einnahmen aus Geschäftstätigkeit - Ausgaben aus Geschäftstätigkeit

Warum wichtig? Im Gegensatz zum Gewinn zeigt der Operating Cash Flow die tatsächliche Zahlungsfähigkeit. Ein Unternehmen kann profitabel sein und trotzdem einen negativen Operating Cash Flow haben.

Zielwert: Positiv und steigend.

5. Quick Ratio (Liquiditätsgrad 2)

Was ist das? Das Verhältnis von schnell verfügbaren Mitteln zu kurzfristigen Verbindlichkeiten.

Berechnung: (Bargeld + kurzfristige Forderungen) ÷ kurzfristige Verbindlichkeiten

Warum wichtig? Die Quick Ratio zeigt, ob du deine kurzfristigen Verpflichtungen bezahlen kannst — ohne auf Lagerbestände oder langfristige Anlagen zurückgreifen zu müssen.

Zielwert: Mindestens 1,0 — besser 1,5 oder höher.

So trackst du diese KPIs

Am einfachsten geht es mit einer spezialisierten Cashflow-Software, die diese KPIs automatisch berechnet und in einem Dashboard darstellt.

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